Không ai thích đóng thuế. Nhưng thuế là luật. Các thuật ngữ “tránh thuế” và “trốn thuế” thường được sử dụng thay thế cho nhau, nhưng chúng là những khái niệm rất khác nhau. Về cơ bản, tránh thuế là hợp pháp, nhưng trốn thuế thì không.
Khi các công ty cố tình trốn thuế, họ sẽ gặp rắc rối với IRS. Nhưng doanh nghiệp của bạn có thể tránh phải nộp thuế và người khai thuế có thể giúp bạn làm điều này.
Tránh đánh thuế
Tránh thuế là việc sử dụng các phương pháp có trong luật thuế để giảm thiểu thuế một cách hợp pháp và tối đa hóa thu nhập sau thuế. Các doanh nghiệp tránh thuế bằng cách lấy tất cả các khoản khấu trừ và tín dụng thuế hợp pháp, cũng như bằng cách xây dựng kế hoạch nghỉ hưu của nhân viên và các cách khác để tránh thuế, tất cả đều hợp pháp và tuân thủ luật thuế nội bộ hoặc luật thuế tiểu bang.
Một số ví dụ về các chiến lược tránh thuế
- Thực hiện các biện pháp giảm thuế hợp pháp để giảm thiểu chi phí kinh doanh và giảm hóa đơn thuế doanh nghiệp của bạn.
Thiết lập kế hoạch hoãn thuế, chẳng hạn như IRA, SEP-IRA hoặc kế hoạch 401 (k), để hoãn thuế đến một ngày sau đó. Kiếm các khoản tín dụng thuế để chi tiêu tiền cho các mục đích hợp pháp, chẳng hạn như cung cấp các khoản nghỉ phép có lương cho nhân viên để nhận các khoản tín dụng thuế.
Kẽ hở thuế và lá chắn thuế
Các kẽ hở về thuế là tránh thuế. Đây là điều khoản trong luật thuế mà người ta tạo kẽ hở mà người ta có thể thông qua để giảm thuế. Đây là cách trốn thuế nhưng vì đã nằm trong luật thuế nên không phải trốn thuế.
Bởi vì luật thuế rất phức tạp, các chuyên gia hiểu biết về thuế đã tìm ra cách để giảm thuế cho khách hàng mà không vi phạm pháp luật, và lợi dụng một số điều luật. Nếu bạn muốn tận dụng các kẽ hở về thuế, xin lưu ý rằng luật thuế rất phức tạp và khó giải thích. Tìm một chuyên gia thuế có năng lực và trung thực có thể giúp bạn thoát khỏi tình trạng trốn thuế.
Tránh thuế là một chiến lược tránh thuế khác. Lá chắn thuế là việc cố ý sử dụng chi phí thuế để bù đắp thu nhập chịu thuế. Kể từ năm 2018, số lượng lá chắn thuế đã giảm, và Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm đã loại bỏ hoặc hạn chế nhiều khoản khấu trừ trong Bảng A.
trốn thuế
Mặt khác, trốn thuế là việc sử dụng các phương tiện bất hợp pháp để trốn thuế. Nói chung, trốn thuế liên quan đến việc che giấu hoặc trình bày sai lệch thu nhập. Đây có thể là báo cáo thu nhập thấp, lạm phát các khoản khấu trừ mà không có bằng chứng, che giấu hoặc không báo cáo các giao dịch tiền mặt, hoặc giấu tiền trong các tài khoản nước ngoài.
Luật Thuế vụ quy định rằng việc cố ý “trốn tránh hoặc không đánh thuế bất kỳ luật nào” là một trọng tội. Nếu bị kết tội, hành vi trốn thuế có thể bị phạt tới 250.000 đô la đối với cá nhân (500.000 đô la đối với công ty) hoặc bị phạt tù lên đến 5 năm, hoặc cả hai, cộng với án phí.
Trốn thuế là một phần của định nghĩa tổng thể về gian lận thuế, là hành vi không nộp thuế bất hợp pháp và có chủ ý. Gian lận có thể được định nghĩa là “một hành động lừa dối hoặc trình bày sai”, đó là những gì những người trốn thuế thực hiện để đánh lừa IRS về thu nhập hoặc chi tiêu. Cục Điều tra Hình sự của Sở Thuế vụ đã khởi tố vụ án với cái tên rộng rãi là “gian lận thuế.” của
Trong trường hợp này, người ta nghĩ đến cụm từ “không biết luật không phải là cái cớ”.
Trốn thuế và thuế quỹ ủy thác
Việc trốn thuế thường được coi là liên quan đến thuế thu nhập, nhưng các công ty có thể thực hiện hành vi trốn thuế đối với thuế bán hàng của nhà nước và thuế việc làm. Một chiến lược trốn thuế phổ biến là không trả cho cơ quan liên bang hoặc tiểu bang thích hợp các khoản thuế mà bạn thu từ người khác.
Các loại thuế này được gọi là thuế quỹ tín thác vì chúng được cung cấp cho các doanh nghiệp dưới hình thức ủy thác với kỳ vọng rằng chúng sẽ được giao cho cơ quan liên bang hoặc tiểu bang thích hợp. Việc không nộp thuế việc làm cho IRS và thuế bán hàng và các loại thuế liên bang, tiểu bang và địa phương khác cho cơ quan thuế tiểu bang có thể đồng nghĩa với tiền phạt cao.
Ví dụ về trốn thuế / gian lận thuế
Nói chung, nếu bạn cố tình không báo cáo thu nhập hoặc không khai thuế thu nhập thì được coi là trốn thuế. Một số hành vi được coi là trốn thuế / gian lận thuế:
- Thu nhập được kê khai thấp hơn thu nhập thực tế của bạn từ một nguồn cụ thể, đặc biệt là thu nhập tiền mặt.
Không có nguồn thu nhập nào được báo cáo. Cung cấp thông tin sai lệch về thu nhập hoặc chi phí kinh doanh cho IRS Cố tình nộp thuế thấp hơn. Đánh giá thấp đáng kể các khoản thuế của bạn (bằng cách nêu rõ rằng số thuế được nêu trên tờ khai thuế của bạn nhỏ hơn số tiền mà thu nhập được báo cáo của bạn phải trả). Phóng đại sự suy diễn. Giữ hai bộ sách. Ghi sai vào sổ sách, hồ sơ. Kê khai chi phí cá nhân là chi phí kinh doanh. Yêu cầu các khoản khấu trừ sai mà không có tài liệu Che giấu hoặc chuyển nhượng tài sản hoặc thu nhập.
Ví dụ về gian lận thuế việc làm
Việc trốn thuế không chỉ giới hạn trong việc khai thuế thu nhập. Các công ty có nhân viên có thể trốn thuế theo nhiều cách:
- Không khấu trừ / MLM: Người sử dụng lao động không khấu trừ thuế thu nhập liên bang hoặc thuế FICA từ tiền lương của nhân viên, hoặc khấu lưu nhưng không báo cáo và thanh toán các khoản thuế trả lương này.
Cho thuê việc làm, Sở Thuế vụ Hoa Kỳ giải thích rằng họ thuê các dịch vụ trả lương bên ngoài và sẽ không chuyển tiền cho Sở Thuế vụ. Thanh toán lương cho nhân viên bằng tiền mặt nhưng không báo cáo được một phần hoặc toàn bộ số tiền đã thanh toán. Nộp tờ khai thuế bảng lương sai hoặc không nộp những tờ khai này.
Cố ý trốn thuế và sai sót
Đôi khi người nộp thuế mắc lỗi; đây được coi là sơ suất hơn là cố ý gian lận thuế. Tuy nhiên, IRS có thể gửi cho bạn thông báo về tiền phạt và lãi suất đến hạn. Ví dụ, nếu một sai sót dẫn đến việc nộp thiếu thuế, IRS vẫn có thể phạt 20% số thuế nộp thiếu ngoài việc yêu cầu hoàn trả.
Làm thế nào để tránh phí trốn thuế
Mặc dù việc trốn thuế dường như là cố ý, nhưng bạn có thể bị phạt và bị phạt vì các chiến thuật thuế bị IRS cho là bất hợp pháp và bạn không biết mình đang thực hiện các chiến thuật này.
Để tránh bị buộc tội trốn thuế:
- Hiểu các luật thuế về thuế thu nhập và thuế việc làm. Ví dụ, biết các khoản khấu trừ nào là hợp pháp và các yêu cầu lưu giữ hồ sơ đối với các khoản khấu trừ là một yếu tố quan trọng để tránh kiểm toán. Đối với nhà tuyển dụng, việc hiểu rõ các báo cáo thuế bảng lương và các yêu cầu thanh toán sẽ giúp bạn tránh gặp rắc rối.
- Tìm một chuyên gia thuế trung thực và cẩn thận để giúp bạn khai thuế. Hãy lắng nghe người khai thuế của bạn và giữ một bản ghi chép tuyệt vời về tất cả các khoản thu nhập và chi phí, đặc biệt nếu bạn có một doanh nghiệp kinh doanh tiền mặt. Và hãy tiếp tục đọc các bài viết trên trang web này và trang web khác để tìm hiểu thêm về các yếu tố cấu thành hành vi trốn thuế.