Bài viết

Mẹo về thuế cho người làm nghề tự do

91

Những người làm nghề tự do có toàn quyền kiểm soát tình hình thuế của họ, nhiều hơn những người làm công nhân viên. Nhưng độc lập phải trả giá. Những người làm nghề tự do phải đối mặt với gánh nặng thuế nặng nề hơn, và họ có nhiều trách nhiệm lưu trữ hồ sơ hơn nhân viên.

Một số tình huống thuế đặc biệt áp dụng cho những người làm nghề tự do và các chuyên gia tự kinh doanh khác. Lập kế hoạch thuế cho người tự kinh doanh bắt đầu với việc hiểu cách bạn nộp thuế.

Các nhà thầu và nhân viên độc lập

Những người làm nghề tự do là những nhà thầu độc lập. IRS có điều này để nói về các quy tắc phân biệt nhà thầu với nhân viên:

“Nếu bạn thực hiện một dịch vụ nằm dưới sự kiểm soát của người sử dụng lao động của bạn (những gì sẽ được thực hiện và nó sẽ được thực hiện như thế nào), bạn không phải là một nhà thầu độc lập. Điều này áp dụng ngay cả khi bạn được cho phép tự do đi lại. Điều quan trọng là người sử dụng lao động có quyền hợp pháp để kiểm soát các chi tiết về cách thức dịch vụ được thực hiện. ”

Người sử dụng lao động của bạn có thể hướng dẫn bạn báo cáo và chuẩn bị báo cáo trước 9 giờ sáng Thứ Hai. Là một người làm việc tự do, bạn có thể đồng ý nộp báo cáo đó vào Thứ Hai theo hợp đồng, nhưng khi nào bạn thực sự làm như vậy là tùy thuộc vào bạn.

Các quy tắc khác cũng được sử dụng để xác định các nhà thầu độc lập về cách người lao động được trả lương và liệu họ có nhận được lợi ích của công ty hay không.

Thuế thu nhập tư doanh

Các nhà thầu độc lập bị đánh thuế trên thu nhập tự doanh thuần của họ: tổng thu nhập của họ trừ đi chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế. Số tiền ròng đó sau đó bị đánh thuế hai lần: một lần đối với thuế thu nhập liên bang thông thường và một lần đối với thuế tư doanh.

Nghe có vẻ đáng ngại, nhưng nó không quá tệ. Thu nhập của người làm nghề tự do phải chịu mức thuế thu nhập liên bang giống như người lao động. Thuế tư doanh là một phần của việc gia tăng thu nhập của người làm nghề tự do.

Có thể bạn quan tâm  Mẹo cho người mới bắt đầu sử dụng eBay để duyệt theo danh mục

Thuế tư doanh bao gồm Medicare và thuế An sinh Xã hội. Nếu bạn làm việc cho một chủ lao động, bạn sẽ trả một nửa số thuế này, và chủ lao động của bạn sẽ trả một nửa còn lại. Nhưng những người làm nghề tự do là ông chủ của chính họ, vì vậy họ phải tự trả một nửa số thuế dưới hình thức thuế tư doanh.

Các mức và ngưỡng thuế tư doanh

Thuế tư doanh hoạt động giống như thuế khoán. Một kích thước phù hợp với tất cả – mọi người đều trả tỷ lệ phần trăm như nhau cho Medicare và An sinh xã hội. Nhưng thuế An sinh Xã hội sẽ chỉ áp dụng cho thu nhập lên đến 137.700 đô la vào năm 2020 và lên đến 142.800 đô la vào năm 2021.

Thuế An sinh Xã hội là 12,4% thu nhập ròng tính đến ngưỡng hoặc “cơ sở tiền lương”, và thuế Medicare là 2,9% tổng thu nhập ròng. Những người làm nghề tự do trả những phần trăm đầy đủ này. Người lao động trả lần lượt là 6,2% và 1,45%, và người sử dụng lao động của họ cũng trả số tiền tương tự.

Chuẩn bị và gửi Bảng chấm công SE

IRS có một biểu mẫu để tính thuế tư doanh – Biểu SE, mà bạn phải nộp cùng với tờ khai thuế Mẫu 1040 của mình.

Nếu có bất kỳ tin tốt nào ở đây, đó là bạn có thể yêu cầu khấu trừ ngoại tuyến cho một nửa nghĩa vụ thuế tư doanh của mình trên Phụ lục 1 của Biểu mẫu 1040. Nhưng bạn vẫn phải nhập tổng số thuế tư doanh đã tính của mình vào Phụ lục SE của Phụ lục 2 trong số 1040 của mình.

Chuẩn bị và nộp Biểu C

Bạn có thể tìm thu nhập ròng của mình bằng cách điền vào Biểu C với Mẫu 1040. Biểu mẫu này là “Lợi nhuận hoặc Lỗ của Doanh nghiệp (Chủ Doanh nghiệp Duy nhất)” và bạn cũng phải nộp nó cùng với tờ khai thuế của mình. Nếu bạn không phải là nhân viên và chưa thực hiện các bước pháp lý để thành lập doanh nghiệp của mình dưới một hình thức khác, chẳng hạn như công ty, thì bạn là chủ sở hữu duy nhất.

Lịch trình C có năm phần. Cộng tất cả các khoản thu nhập từ nghề tự do của bạn trong Phần 1. Không bao gồm bất kỳ thu nhập nào bạn báo cáo trên W-2 của mình. Đây là thu nhập của nhân viên và được đánh thuế riêng trên Biểu mẫu 1040 của bạn.

Có thể bạn quan tâm  FIFO hay LIFO-cái nào tốt nhất cho bạn?

Nhiều nhà thầu làm việc như dịch giả tự do bên cạnh công việc thường xuyên của họ. Bảng C chỉ áp dụng cho thu nhập kiếm được từ các dịch vụ được thực hiện với tư cách là một nhà thầu độc lập.

Bây giờ bạn có thể cộng và khấu trừ chi phí kinh doanh của mình từ phần thứ hai của tổng thu nhập của bạn. Phần ba đến phần năm đề cập đến một số chi phí độc nhất mà bạn có thể có hoặc không, chẳng hạn như chi phí hàng tồn kho hoặc xe hơi.

Sau khi bạn hoàn thành Bảng C, bạn sẽ có một con số thu nhập ròng từ tư doanh. Bạn sẽ nhập số này vào Biểu SE, Biểu 1 và Biểu mẫu 1040.

thuế ước tính

Chủ lao động của bạn sẽ khấu trừ thuế thu nhập, thuế An sinh xã hội và thuế Medicare từ phiếu lương của bạn mỗi kỳ lương và nộp số tiền này cho chính phủ liên bang thay mặt bạn cùng với các khoản đóng góp của họ cho chính phủ An sinh xã hội và Medicare của bạn. Nhưng một lần nữa, những người tự kinh doanh là ông chủ của chính họ, vì vậy họ phải tự mình xử lý tất cả.

IRS muốn bạn làm điều đó trên cơ sở trả tiền khi bạn di chuyển. Những người làm nghề tự do phải trả thuế của họ trong suốt cả năm bằng cách nộp các khoản thuế ước tính của họ. Điều này có thể giúp ngăn chặn tình trạng khủng hoảng tiền mặt vào tháng 4, ít nhất là nếu bạn ước tính chính xác, vì tất cả các khoản thuế cuối cùng sẽ đến hạn nộp thuế ngày 15 tháng 4 trong hầu hết các năm.

Các khoản thuế ước tính sẽ đến hạn hàng quý. Thời hạn cho năm tính thuế 2021 là ngày 15 tháng 4, ngày 15 tháng 6, ngày 15 tháng 9 và ngày 15 tháng 1 năm 2022. Điều quan trọng là phải lập kế hoạch và lập ngân sách cho các loại thuế này.

Do các tình huống liên quan đến đại dịch, IRS đã kéo dài thời hạn nộp và nộp thuế ngày 15 tháng 4 thông thường đến ngày 17 tháng 5 năm 2021. Người nộp thuế ở Texas, Oklahoma và Louisiana có thời hạn đến ngày 15 tháng 6 năm 2021, do các tờ khai về bão mùa đông.

một số thủ thuật

Việc khấu trừ chi phí kinh doanh rõ ràng đóng một vai trò quan trọng trong việc giúp những người làm nghề tự do kiểm soát thuế liên bang. Bạn càng có nhiều chi phí hợp pháp, đủ điều kiện, thì bạn càng có ít thu nhập chịu thuế hơn.

Có thể bạn quan tâm  Andy Zahn-Balance

Bộ giấy bạn mua cho văn phòng tuần trước được miễn thuế. Tập thói quen lưu tất cả các biên lai, dù ở dạng giấy hay sử dụng ứng dụng trên điện thoại thông minh. Mỗi khi bạn tiêu tiền, nó phải là một phản ứng đầu gối. Đồng thời lưu thẻ tín dụng và sao kê ngân hàng.

Ngồi xuống mỗi tuần một lần và xử lý mọi thứ trong khi tất cả các giao dịch mua và thanh toán đó vẫn còn trong bộ nhớ của bạn. Sắp xếp chúng ra. Chi phí kinh doanh là gì? Cái nào là cá nhân?

Lịch trình C bao gồm một số khoản khấu trừ phổ biến nhất để hướng dẫn bạn để bạn không bỏ lỡ bất kỳ khoản nào và bạn có thể khấu trừ những khoản khác, ngay cả khi chúng không xuất hiện ở đó, miễn là chúng “bình thường và cần thiết”. “Điều này có nghĩa là hầu hết những người khác trong công việc của bạn đang yêu cầu bạn trả các khoản phí tương tự và bạn không thể tạo ra thu nhập nếu bạn không chi tiêu – hoặc ít nhất nếu không, bạn sẽ không kiếm được càng nhiều tiền.

Một chiến lược lập kế hoạch thuế điển hình cho những người làm nghề tự do bắt đầu với việc theo dõi thu nhập và chi phí theo tiến độ của năm, sau đó tính các khoản thuế ước tính. Sau đó, bạn có thể tinh chỉnh kế hoạch thuế của mình bằng cách đầu tư vào kế hoạch hưu trí hoặc tối ưu hóa phương pháp khấu hao. Bạn có thể gửi cho IRS những gì bạn muốn nợ vào cuối năm.

Bạn có thể nộp thuế thường xuyên hơn hàng quý. Một số dịch giả tự do nhận thấy việc gửi khoản thanh toán ước tính hàng tháng cho IRS có thể dễ dàng hơn tùy thuộc vào ngân sách của họ, điều này hoàn toàn ổn.

Sau khi bạn đã tính toán số tiền bạn nợ mỗi quý, hãy chia số đó cho ba và chuyển số tiền đó mỗi tháng. Nếu thu nhập của bạn tương đối ổn định và không biến động quá nhiều từ tháng này sang tháng khác, bạn có thể dễ dàng trả 400 đô la một tháng thay vì 1.200 đô la hàng quý.

Bạn cũng có thể có thói quen giữ lại phần trăm thuế từ mọi khoản thanh toán bạn nhận được với tư cách là chủ sở hữu duy nhất và giữ tiền trong một tài khoản riêng cho đến khi bạn sẵn sàng trả cho chính phủ.

0 ( 0 bình chọn )

Viet Dream Up

https://vietdu.vn
Viet Dream Up - Thông tin hữu ích cho doanh nghiệp

Ý kiến bạn đọc (0)

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

Bài viết liên quan

Bài viết mới

Xem thêm